Нужно ли включать в декларацию по НДС остаток аванса после отгрузки товара покупателю?
Добрый вечер, подскажите пожалуйста. Ип на осно. В 3 квартале покупатель прислал аванс 700000, произошла отгрузка 691000, осталось висеть 8000. Дозвониться до покупателя не можем, письмо на возврат они не писали. Нужно учитывать этот остаток 9000 , в декларации по ндс? Или подскажите где можно почитать .
Comments
-
Цитата: где можно почитать .В НК РФ.Цитата: В 3 квартале покупатель прислал аванс 700000Выставили сч.ф на аванс (пп. 2 п. 1 ст. 167 НК РФ). 116666,67
Цитата: произошла отгрузка 691000Выставили сч.ф на отгрузку (ст. 154, п. 14 ст. 167 НК РФ) 115166,67
И приняли НДС с аванса полученного к вычету (п. 8 ст. 171, п. 1, 6 ст. 172 НК РФ).Цитата: осталось висеть 8000.Должно остаться 9000. И НДС не принятого к вычету 1500 -
Важный бух, я правильно понимаю на сумму 9000( я должна выписать счёт фактуру) , а сумму 1500, куда нужно поставить в декларации за 4 квартал ?
-
Цитата: я правильно понимаю на сумму 9000( я должна выписать счёт фактуру) ,Неправильно вы понимаете. Зачем ? У вас уже есть сч.ф на суммуЦитата: Выставили сч.ф на аванс (пп. 2 п. 1 ст. 167 НК РФ). 116666,67Ирина изучите НК РФ, не заставляйте работодателя переплачивать налоги.
